DETERMINAN CAPITAL BUFFER: KAJIAN EMPIRIK INDUSTRI PERBANKAN DI INDONESIA

Authors

  • Winda Febi Estika Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Universitas Brawijaya
  • Setyo Tri Wahyudi Universitas Brawijaya

DOI:

https://doi.org/10.21776/csefb.2023.02.4.13

Keywords:

Capital Buffer, Firm Size, LDR, NPL, BOPO, ROE

Abstract

A high capital buffer can increase stakeholder confidence in the sustainability and stability of the bank, but causes the bank to lose the opportunity to maximize profits from business operations that should be carried out using a capital buffer. On the other hand, a low capital buffer can reduce stakeholder confidence in banks, because banks are considered to have a high risk if the economy contracts in the future. The purpose of this research is to identify and analyze the effect of bank size, liquidity risk, credit risk, operational risk, and profitability on capital buffer in KBMI 3 and 4 bank categories during 2018-2022. Using panel data regression, this study finds that partially the variables SIZE, LDR, BOPO, and ROE had a negative and significant effect on the Capital Buffer. Meanwhile, NPL has no significant effect on the Capital Buffer.

References

Agustuty, L., & Ruslan, A. (2019). Determinan Capital Buffer Pada Industri Perbankan Di Indonesia. Movere Journal, 1(2), 164–174.

Andiani, L., & Kurnia, K. (2017). Pengaruh Risiko, Profitabilitas, Kebijakan Dividen, Ukuran, Dan Likuiditas Bank Terhadap Capital Buffer. Jurnal Ilmu Dan Riset Akuntansi (JIRA), 6(5).

Anggitasari, A. A., & Arfinto, E. D. (2013). Hubungan Simultan Antara Capital Buffer Dan Risiko. In Universitas Diponegoro. Fakultas Ekonomika dan Bisnis.

Anisa. (2020). Capital Buffer And Determinant Factors Of Conventional Banks In Indonesia. The Journal of Asian Finance, Economics and Business (JAFEB), 7(12), 377–384.

Bank Indonesia. (2004). Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 6/23/DPNP Tahun 2004. https://www.bi.go.id/id/archive/arsip-peraturan/Pages/ketentuan perbankan.aspx

Bank Indonesia. (2013). Peraturan Bank Indonesia Nomor 15/2/PBI/2013 tentang Penetapan Status dan Tindak Lanjut Pengawasan Bank Umum Konvensional. https://peraturan.bpk.go.id/Home/Details/137010/peraturan-bi-no-152pbi2013-tahun-2013

Bank Indonesia. (2021). Peraturan Bank Indonesia Nomor 23/17/PBI/2021 tentang Perubahan Ketiga atas Peraturan Bank Indonesia Nomor 20/4/PBI/2018 tentang Rasio Intermediasi Makroprudensial dan Penyangga Likuiditas Makroprudensial bagi Bank Umum Konvensional, Bank Umum Syariah, da. https://www.bi.go.id/id/publikasi/peraturan/Pages/PBI_231721.aspx

Bayuseno, V. (2014). Analisis Faktor Yang Mempengaruhi Capital Buffer Perbankan Di Indonesia (Studi Pada Bank-Bank Konvensional Go Public Periode 2010-2013). In Universitas Diponegoro. Fakultas Ekonomika dan Bisnis.

Bukian, N. M. W. P., & Sudiartha, G. M. (2016). Pengaruh Kualitas Aset, Likuiditas, Rentabilitas, Dan Efisiensi Operasional Terhadap Rasio Kecukupan Modal. E-Jurnal Manajemen Unud, 5(2), 1189–1221.

Cakhyaneu, A., & Apriyani, R. (2022). Determinan Capital Buffers Bank Umum Syariah Di Indonesia. Jurnal Ekonomi Syariah Teori Dan Terapan, 9(5).

Christensen, C. (2022). Capital Buffer And Risk Taking: An Empirical Study Of The Effect That Capital Buffer Has On Swedish Banks Risk-Taking. Digitala Vetenskapliga Arkivet.

Cintra Belém, V., & Ricardo Gartner, I. (2016). Empirical Analysis Of Brazilian Banks’ Capital Buffers During The Period 2001-2011. Revista Contabilidade & Finanças-USP, 27(70).

Donaldson, G. (1961). Corporate Debt Capacity: A Study Of Corporate Debt Policy And The Determination Of Corporate Debt Capacity. In The Journal of Finance. Beard Books.

Effendi, T. U. (2016). Analisis Pengaruh Faktor Internal Bank Terhadap Capital Buffer Pada Industri Perbankan Di Indonesia. UNJ Journal, 3(5), 1–12.

Eliskovski, M. (2014). The Determinants Of Capital Buffer In The Macedonian Banking Sector. Jcebi, 1(2), 19–33.

Fauzia, N. A., & Idris, I. (2016). Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Capital Buffer (Studi Kasus Pada Bank Umum Konvensional Yang Terdaftar Di BEI Tahun 2011-2014). Diponegoro Journal of Management, 5(2), 354–365.

Fauziah, N., & Wulandari, F. (2020). Determinants Of Banking Capital Buffer In Indonesia. Journal of Indonesian Applied Economics, 8(1), 13–23.

Gujarati, D. N., & Porter, D. C. (2012). Dasar-Dasar Ekonometrika (Edisi 5). In Jakarta: Salemba Empat.

Hadi, T. A. (2021). Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Capital Buffer Pada Bank Umum Syariah Di Indonesia (Periode 2016-2018). In Universitas Islam Negeri Sumatera Utara. Universitas Islam Negeri Sumatera Utara.

Haryanto, S. (2015). Determinan Capital Buffer: Kajian Empirik Industri Perbankan Nasional. Jurnal Ekonomi Modernisasi, 11(2), 108–123.

Hisan, U. F. C., & Septiarini, D. F. (2020). Pengaruh Faktor Fundamental Dan Variabel Makroekonomi Terhadap Capital Buffer Bank Syariah. Jurnal Ekonomi Syariah Teori Dan Terapan, 7(2), 356–371.

Ichtiani, H. (2017). Faktor Yang Mempengaruhi Capital Buffer Perbankan Di Bursa Efek Indonesia. In Universitas Sumatera Utara. Universitas Sumatera Utara.

Imama, A. U. (2019). Analisis Faktor Yang Mempengaruhi Capital Buffer Bank Dengan Bank Size Sebagai Variabel Kontrol (Studi Pada Bank Umum Konvensional Go Public Di BEI Tahun 2014-2018). In Universitas Diponegoro. UNDIP: Fakultas Ekonomika dan Bisnis.

Kasman, A., & Kontbay Busun, S. (2015). A Note On Bank Capital Buffer, Portfolio Risk, And Business Cycle. Ege Akademik Bakis (Ege Academic Review), 15, 1. https://doi.org/10.21121/eab.2015117994

Kurnianingsih, D. E., Hermawan, D., & Mayasari, I. (2021). Analisis Determinan Capital Buffer Pada Bank Umum Syariah Di Indonesia Periode 2015-2020. Journal of Applied Islamic Economics and Finance, 2(1), 99–111.

Marcus, A. J. (1984). Deregulation And Bank Financial Policy. Journal of Banking & Finance, 8(4), 557–565.

Masdjojo, G. N., Suwarti, T., Nuswandari, C., & Sudiyatno, B. (2023). The Relationship Between Profitability And Capital Buffer In The Indonesian Banking Sector. Banks and Bank Systems.

Myers, S. C., & Majluf, N. S. (1984). Corporate Financing And Investment Decisions When Firms Have Information That Investors Do Not Have. Journal of Financial Economics, 13(2), 187–221.

Nazifah, N. (2021). Faktor Penentu Capital Buffer Pada Bank Umum Syariah Di Indonesia Tahun 2015-2019. In Universitas Islam Negeri Maulana Malik Ibrahim. Universitas Islam Negeri Maulana Malik Ibrahim.

Otoritas Jasa Keuangan. (2016). Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 34/POJK.03/2016 tentang Perubahan Atas Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 11/POJK.03/2016 tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum. https://www.ojk.go.id/id/regulasi/Pages/POJK-tentang-Perubahan-atas-POJK-Nomor-11POJK032016-tentang-Kewajiban-Penyediaan-Modal-Minimum-Bank-Umum.aspx

Otoritas Jasa Keuangan. (2018). Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 2/POJK.03/2018 tentang Penetapan Bank Sistemik Dan Capital Surchange. https://www.ojk.go.id/id/regulasi/Pages/Penetapan-Bank-Sistemik-dan-Capital-Surcharge.aspx

Otoritas Jasa Keuangan. (2020). Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 48/POJK.03/2020 tentang Perubahan Atas Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 11/POJK.03/2020 tentang Stimulus Perekonomian Nasional Sebagai Kebijakan Countercyclical Dampak Penyebaran Corona Virus Disease 2019. https://www.ojk.go.id/id/regulasi/Pages/Perubahan-Atas-Peraturan-Otoritas-Jasa-Keuangan-Nomor-11-tentang-Stimulus-Perekonomian-Nasional.aspx

Otoritas Jasa Keuangan. (2021). Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 12/POJK.03/2021 tentang Konsolidasi Bank Umum. https://www.ojk.go.id/id/regulasi/Pages/Bank-Umum.aspx

Persson, C., & Karp, S. (2019). Financing Choices In The First Funding Round: The Case of Swedish Tech Entrepreneurs.

Piran, J. E. (2023). Pengaruh Risiko Kredit, Profitabilitas, Dan Likuiditas Bank Terhadap Capital Buffer Pada Bank Umum Konvensional Yang Terdaftar Di BEI Tahun 2019-2021. In Universitas Mercu Buana Yogyakarta. Universitas Mercu Buana Yogyakarta.

Purwati, J. (2016). Analisis Hubungan Jangka Panjang Dan Jangka Pendek Antara NPL, ROE, SIZE, Dan LOTA Terhadap Capital Buffer. Performance, 23(1).

Sangadah, D. (2022). Faktor Fundamental Dan Capital Behavior Perbankan Di Indonesia. KINERJA, 19(3), 614–624.

Septiarini, D. F., Hisan, U. C., Matsahri, D. F., & Filianti, D. (2021). Capital Buffer, Risk, Profitability, Size, And Macroeconomics: Empirical Study On Islamic Banks. Al-Iqtishad: Jurnal Ilmu Ekonomi Syariah (Journal of Islamic Economics), 13(1), 171–190.

Sugiyono, P. D. (2019). Metode Penelitian Pendidikan (Kuantitatif, Kualitatif, Kombinasi, R&D, Dan Penelitian Pendidikan). In Metode Penelitian Pendidikan (Vol. 67).

Tanjung, R. A. (2022). Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Capital Buffer Pada Bank Umum Syariah Di Indonesia. In Universitas Islam Negeri Sumatera Utara. Universitas Islam Negeri Sumatera Utara.

Tasman, A. (2020). Capital Buffer Dan Faktor Penentunya Di Indonesia. Jurnal Inovasi Pendidikan Ekonomi (JIPE), 10(2), 132–143.

Xu, H. (2016). Business Cycle, Banking Market Structure And Capital Buffer. Modern Economy, 7(4), 404–410.

Downloads

Published

2023-11-15

Issue

Section

Articles